Regering zet ferme stap achteruit in de strijd tegen de fiscale fraude

Het wetsontwerp van de regering dat de derde Europese witwasrichtlijn in Belgische recht moet omzetten werd vandaag goedgekeurd in de senaatscommissie Financiën, nadat het eerder al door de Kamer was goedgekeurd. "We moeten echter vaststellen dat deze wet een ferme stap achteruit betekent in de aanpak van de fiscale fraude" stelt sp.a-senator John Crombez. Crombez heeft een aantal amendementen ingediend om die stap achteruit teniet te doen, maar die werden door de meerderheid weggestemd.

Het preventieve luik van de anti-witwaswetgeving bepaalt dat de meldingsplichtigen de Cel voor Financiële Informatieverwerking (CFI) moeten verwittigen wanneer hen een feit bekend wordt dat op witwassen van geld of op financiering van terrorisme zou kunnen wijzen. Ook ernstige en georganiseerde fiscale fraude moet worden gemeld. De CFI onderzoekt die inlichtingen en zodra uit dat onderzoek blijkt dat er een ernstige aanwijzing van witwassen van geld of financiering van terrorisme bestaat, wordt deze informatie aan de procureur des Konings of aan de federale procureur meegedeeld.

In het wetsontwerp van de regering wordt de meldingsplicht van de zogenaamde cijferberoepen afgezwakt. Zij krijgen hetzelfde beschermde statuut als advocaten: ze moeten fraude alleen melden aan de CFI indien zij er zelf actief aan deelnemen. Het betreft hier geen gewone huis-, tuin-, en keukenfraude, maar wel 'ernstige en georganiseerde fiscale fraude' zoals transacties met brievenbusvennootschappen en het gebruik van stromannen. In 2008 hebben slechts 11 bedrijfsrevisoren en 15 personen die een boekhoudkundig of fiscaal beroep uitoefenen een melding gedaan bij de CFI in het kader van de witwaswet. Samen waren ze goed voor 47 meldingen op een totaal van 15.554 meldingen[1].

Crombez: "Als men de meldingsplicht voor de cijferberoepen nog verder afzwakt, blijft er helemaal niets meer over van het preventieve luik." De sp.a'er wijst er ook op dat de afzwakking van de meldingsplicht voor cijferberoepen helemaal niet wordt opgelegd door de derde witwasrichtlijn. "Het beste bewijs daarvan is dat in andere Europese landen, zoals in Frankrijk en Duitsland, de cijferberoepen aan een strengere meldingsplicht zijn onderworpen dan het geval zal zijn volgens de wet die nu in België zal gelden. De omzetting van de richtlijn wordt dus als alibi gebruikt om de cijferberoepen toe te laten de ogen te sluiten als hun klanten zich bezondigen aan ernstige en georganiseerde fiscale fraude."

Niet alleen gebruikt de regering de derde witwasrichtlijn als alibi om de cijferberoepen een cadeau te doen, ze gaat ook diametraal in tegen de aanbevelingen van de onderzoekscommissie fiscale fraude van de Kamer. Aanbeveling 48 in het rapport van de fraudecommissie luidt immers: ‘De adviseurs (cijferberoepen, advocaten, notarissen, banken enzovoort) verplichten mee te werken aan fraudebestrijding, door de invoering van rapporteringregels (verplichting de autoriteiten in te lichten als hun cliënten bijvoorbeeld fiscale constructies opzetten in een belastingparadijs) en door hen te verplichten fiscale en georganiseerde fraude te melden aan de CFI.[2]'

De meerderheid heeft vandaag in de commissie financiën van de Senaat het wetsontwerp en een amendement van de regering goedgekeurd. Op initiatief van sp.a-senator John Crombez hadden de oppositiepartijen toen al de commissiezitting verlaten als protest tegen de manier van werken. "Wij kregen amper antwoorden van staatssecretaris Clerfayt op onze concrete vragen. Bovendien kregen we vandaag niet de kans om het regeringsamendement ernstig te bestuderen. Het werd eerst ter zitting neergelegd, dan teruggetrokken, waarop men snel een nieuw amendement heeft gecreëerd."